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Balance de Comprobación SUNAT Formulario Virtual N° 710 2022
Con la nueva presentación de la DJ anual del impuesto a la Renta 2022, les presentamos la siguiente plantilla elaborada por SUNAT en excel con macros y «adaptada» por «Archivo Excel», para cargar o importar el balance de comprobación del periodo 2021.
Con la información que consigne en la plantilla podrá crear de manera rápida el archivo plano para importar el Balance de Comprobación al Formulario Virtual N° 710 2022.
Los sujetos que al 31 de diciembre de 2022 hubieran obtenido ingresos superiores a 1,700 UIT (S/ 7’820,000) correspondientes al referido ejercicio, están obligados a consignar en la Declaración presentada mediante el Formulario Virtual N.° 710: Renta Anual – Completo – Tercera Categoría e ITF, como información adicional, un balance de comprobación.
El monto de los ingresos se determina por la suma de los importes consignados en las casillas 463 (Ventas netas), 473 (Ingresos financieros gravados), 475 (Otros ingresos gravados) y 477 (Enajenación de valores y bienes del activo fijo) del Formulario Virtual N.° 710: Renta Anual – Completo – Tercera Categoría e ITF. Tratándose de la casilla 477 solamente se considera el monto de los ingresos gravados.
No estarán obligados a consignar la información señalada en el punto anterior:
- Las siguientes empresas supervisadas por la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: empresas bancarias, empresas financieras, empresas de arrendamiento financiero, empresas de transferencia de fondos, empresas de transporte, custodia y administración de numerario, empresas de servicios fiduciarios, almacenes generales de depósito, empresas de seguros, cajas y derramas, administradoras privadas de fondos de pensiones, cajas rurales de ahorro y crédito, cajas municipales, entidades de desarrollo a la pequeña y microempresa (EDPYME), empresas afianzadoras y de garantías y el Fondo MIVIVIENDA S.A.
- Las cooperativas.
- Las entidades prestadoras de salud.
- Los concesionarios de transporte de hidrocarburos por ductos y de distribución de gas por red de ductos.
- Las empresas administradoras de fondos colectivos sólo por las operaciones registradas considerando el plan de cuentas del Sistema de Fondos Colectivos.
La plantilla tiene las siguientes hojas:
Instrucciones de SUNAT
Equivalencias de Archivo Excel
En esta hoja ingresaremos el balance de comprobación de la empresa y referenciaremos su equivalencia con las cuentas contables del balance de comprobación SUNAT.
Primero borramos las datos registrados dando clic en el botón 
y luego copiamos la información en las columnas B hasta K
A continuación referenciamos las cuentas (o agrupamos las cuentas) con las cuentas de SUNAT
Dar clic en el botón 
para que se muestre el plan de cuentas SUNAT, seleccionamos la celda A4, ubicamos la cuenta equivalente en el plan de cuentas SUNAT y damos doble clic sobre la cuenta para que se registre el código en la celda A4, repetimos el proceso para las otras cuentas.
Otro ejemplo
Hasta completar.
Balance de Comprobación de SUNAT
En esta hoja ingresamos los datos de la empresa
En esta hoja se han agregado fórmulas para que agrupen (sumen) los importes de las cuentas equivalentes de la hoja «Equivalencias», cualquier modificación con respecto a cuadre se debe hacer en la hoja «Equivalencias».
Terminado de elaborar el balance de comprobación, generar el archivo plano dando clic al botón 
El archivo se creará en la unidad C: y en la carpeta BALCOMP, desde ahí se procederá a la importación al Formulario Virtual N° 710 2022.
Si deseas esta plantilla, el costo simbólico es de S/. 10, que servirá para seguir elaborando plantillas, realizar nuevas publicaciones y mantener nuestra website. ¡¡ Muchas Gracias !!
Realizada la operación, enviar copia de la transferencia al siguiente correo: ventas@archivoexcel.com
Esperamos una vez más que esta plantilla les pueda servir de ayuda en el quehacer diario contable (ayúdanos a denunciar las copias que hacen de nuestras plantillas, adjudicándose su autoría).
Estimados amigos, les presentamos esta plantilla para la carga de la información del registro de ventas y detracciones a SUNAT.
En la hoja activa ingresaremos los datos de los comprobantes del periodo tributario solicitado por SUNAT.
Primero eliminamos la data de referencia para ingresar los datos solicitados por SUNAT.
Luego de ingresar la información dar clic en el botón TXT, para generar el archivo a presentar.
Este archivo se guardará en la misma carpeta donde se ubica la plantilla en excel, con el nombre SUSTENTO DETRACCIONES.txt.
Luego ingresar a la web de SUNAT, ubicarse en la opción indicada y seleccionar el archivo (SUSTENTO DETRACCIONES.txt) a cargar.
El costo simbólico para obtener esta plantilla es de S/. 10, que servirá para seguir elaborando plantillas, realizar nuevas publicaciones y mantener nuestra website. ¡¡ Muchas Gracias !!
Realizada la operación, enviar copia de la transferencia al siguiente correo: ventas@archivoexcel.com
Esperamos una vez más que esta plantilla les pueda servir de ayuda en el quehacer diario contable (ayúdanos a denunciar las copias que hacen de nuestras plantillas, adjudicándose su autoría).
Estimados amigos ponemos a su disposición esta plantilla que les puede ayudar a calcular el impuesto a la renta de 4ta categoría y 5ta categoría en forma mensual y al final del periodo realizar el cálculo acumulado anual.
Esta plantilla como podrán ver está preparada en Excel y es muy sencilla de manejar.
En la primera hoja registramos los siguientes parámetros:
Seleccionar el tipo de renta
Ingresar la tasa de pago a cuenta (a fin de año se regulariza el impuesto teniendo en cuenta todas las tasas)
Los topes por tipo de renta, según SUNAT
Esta información es importante para el cálculo del impuesto a la renta: pagos a cuenta.
En la segunda hoja hasta la penúltima, se ingresarán los importes percibidos por mes por la prestación de servicios en forma dependiente o independiente:
Ingresar:
Número de recibo
Cliente
Servicio prestado
Tipo de renta: dato importante para el cálculo, renta de tipo a o b (guiarse del comentario).
Renta Bruta (Total)
Retención de 5ta
Retención de 4ta
Si la renta bruta sobrepasa de los topes establecidos por SUNAT, se calculará el impuesto a pagar de los recibos que no tienen retención y se deben declarar como pagos a cuenta .
Este procedimiento realizarlo todos los meses
A fin del periodo, se realizará el ajuste para determinar el impuesto a pagar anual o el saldo a favor.
Esperamos una vez más que esta plantilla les pueda servir de ayuda en el quehacer diario contable y lo puedan compartir (ayúdanos a denunciar las copias que hacen de nuestras plantillas, adjudicándose su autoría).
Descargar “Renta 4ta y 5ta 2023.zip”
Renta-4ta-y-5ta-2023.zip – Descargado 11820 veces – 313,21 KBVuélvete “Patrocinador” de Archivo Excel, tú aporte es importante para seguir elaborando plantillas, realizar videos y brindar más novedades.
¡¡ Muchas Gracias !!
Estimados amigos ponemos a su disposición esta plantilla que les puede ayudar a calcular la renta de 4ta categoría en forma mensual y acumulada anual.
Esta plantilla como podrán ver está preparada en Excel y es muy sencilla de manejar.
En la primera hoja «Resumen», se registra el valor de la UIT del periodo vigente, un resumen mensual de los ingresos, retenciones, pagos a cuenta y mostrará el cálculo del impuesto en forma acumulada.
En la segunda hoja, registramos información de los recibos emitidos por mes (deducibles al 20%), indicando:
Fecha de emisión
Fecha de pago
Mes de pago del recibo
Serie del recibo
Número de recibo
Cliente
Servicio
Total (renta bruta)
Impuesto (retención y pago a cuenta)
Neto (renta neta)
En la tercera hoja, registramos información de los recibos emitidos por mes (NO deducibles al 20%), indicando:
Fecha de emisión
Fecha de pago
Mes de pago del recibo
Serie del recibo
Número de recibo
Cliente
Servicio
Total (renta bruta)
Esperamos una vez más que esta plantilla les pueda servir de ayuda en el quehacer diario contable y lo puedan compartir (ayúdanos a denunciar las copias que hacen de nuestras plantillas, adjudicándose su autoría).
Descargar “Renta de 4ta 2023.zip”
Renta-de-4ta-2023.zip – Descargado 9981 veces – 263,95 KBVuélvete “Patrocinador” de Archivo Excel, tú aporte es importante para seguir elaborando plantillas, realizar videos y brindar más novedades.
¡¡ Muchas Gracias !!
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